年终盘点家庭财务 用三指标诊断财务健康状况

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月历翻到了最后一个月份，2005年即将结束。理财专家指出，对于个人和家庭来说，在新春旧年的分界线上，应盘点一下自己的资产，回顾一年间的财务得失，及早地调整自己的财务规划很有必要，以便为新年的财务计划早做打算。

　　典型案例

　　算算自己身家几何

　　单身家庭：

　　林怀远：大学毕业工作5年，升任公司总监助理。目前，他工资卡里活期存款有6000元，这些年工作积累的定期存款2万元，投资账户中还有5万元的基金投资。去年，小林购买了一套40万元的房产，首付的10万元是由父母赞助的，现在还有25万元的贷款没有偿还。因为房产的周围设施并没有如期跟进，小林的这套房产升值得并不多，小林估计目前的市价为50万元。

　　这样算下来，小林的总资产达到了57.6万元，其中负债25万元。三口之家：

　　刘宜宾：同事都称大刘。在一家外贸公司工作，有幸福的三口之家。目前，大刘家共有银行卡四张，两张工行卡中有活期存款5000多元，房贷卡中则有6000元，足够应付两个月的还贷资金。此外，大刘在工行还有5万元的定期存款；在银行的8000美元购买了外汇结构性存款。

　　今年年初，大刘将10万元资金投入了國债市场，现在这部分资金增值到11.7万元。大刘现住的一套120平方米的公寓，由于位置在即将开通的轨道交通站点附近，房产的总价也由60万元上升到100万元。房产目前还有25万元的公积金和商业贷款没有还清。此外，大刘夫妇还从岳父母那里继承了一套“老公房”，房屋的价值约为30万元，每个月能获得800元的租金，但是房屋租赁行情不太稳定。

　　综合上面的统计，大刘一家有金融资产24.2万元，房产130万元，加上家电、家具等其他资产约10万元，大刘的家财总计近164.2万元。扣除掉25万元的房贷，净资产总额139.2万元。

　　财务分析

　　每月还贷额不宜超收入一半

　　三大指标诊断财务健康状况

　　资产负债率70%以下——安全

　　资产负债率是个最简单的比率，也就是负债在总的资产额中的比率。以上文中大刘家的例子来看，总资产额达到了164.2万元，负债额25万元，资产负债率刚过15%。而小林的资产负债率则稍高，达到了43.4%，如果他贷款买车的话，预计资产负债率还将上升。

　　一般说来，家庭资产负债率在70%以下属于安全状态。当负债在家庭总资产中占的比例过高，每个月为此付出的利息费用就会相应地上升，直接影响到每个月的现金流出，进而侵蚀家庭的资产。而过高的负债还会在家庭财务發生紧急情况的时候(例如失业、较大额度的医疗费用支出)，带来很大负担，甚至造成家庭财务的“资不抵债”。

　　固定资产比例超90%——“阳性”

　　流动资产是那些现金、存款、股票、基金、债券等变现能力比较强的资产，而房屋和非运营用的汽车则属于固定资产。实践证明，大部分的资金供给，像养老金的储备、子女的教育以及國际旅游这样的非必要性的支出，都来自于流动资产。不过现实生活中，很多家庭的资产流动性都比较差。像大刘这一家，在160多万元的家庭资产中，有130万元是流动性较差的房屋，固定资产在总资产中的比例为80%；小林的57.6万元资产中，50万元的房产占据了大部分江山，占比为86.8%。一般来说，固定资产在总资产中占的比率超过90%，就意味着你这项体检结果是“阳性”的。



　　还贷额超收入50%——过重

　　家庭财务中，一般的负债项目主要由信用卡贷款、房屋贷款和汽车贷款三个部分组成。信用卡贷款可以享受一段时间的“免息贷款”，但是假如逾期无法及时偿还贷款，而使用银行的“循环信用”，那么承受的利息率就会高达18%，由此引致的利息支出可不是一笔小费用。

　　在进行负债管理的时候，有一些小的指标可以用来衡量，如还贷额占收入的比例，当这个比例超过50%，就意味着每个月的还贷负担过重。一个类似于企业的“利息保障倍数”的指标，也可以用来衡量自己的负债结构是否合理。计算的方法就是每个月的实际收入÷每个月要支付的利息，如果得出来的数目小于4,就说明，每个月收入的四贩N?灰陨鲜怯美闯セ估?⒌摹Ｔ谡庋?那榭鱿拢?鸵?髦氐乜悸且幌伦约旱母赫?峁故遣皇呛侠砹恕